קופת גמל בניהול אישי ira (Individual Retirement Account) היא אפיק החיסכון הפנסיוני שמעניק לכם שליטה מלאה על ניהול הקרן. החוסכים שבחרו חשבון ira מבצעים בעצמם את כל הפעולות בקופה או לחילופין מפקידים את המשימה בידי מנהל השקעות שמבצע עבורם את פעולות הקנייה והמכירה. הבחירה בחשבון ira עשויה להיות משתלמת במיוחד בעיקר כאשר יש ידע רלוונטי. על מנת לסייע לכם לקבל את ההחלטה הנכונה נסביר כאן את המשמעות של הניהול האישי, אלו יתרונות יש לחשבון ira, אלו מגבלות קיימות ואלו מוצרים ניתן לנהל.
משמעות של בחירה בחשבון ira
במילים פשוטות, במקום להתנהל בקופה קולקטיבית בגוף מוסדי (בית השקעות או חברת ביטוח) המחליט עבורכם, אתם עושים זאת בעצמכם. החוסך מחליט בעצמו באלו מוצרים פיננסים להשקיע, באיזה תמהיל ומתי לקנות ומתי למכור.
מעוניינים בכל היתרונות שיש לחשבון ira מבלי לנהל בעצמכם את החשבון? חוסכים רבים בוחרים להיעזר בשירות של מנהל השקעות פרטי שמבצע את כל ההשקעות בהתאם להנחיות של החוסך. בעוד מנהל השקעות ששייך לגוף המוסדי מוגבל למדיניות ולנהלים מוכתבים, מנהל השקעות עצמאי מסוגל לבחור עבור כל חוסך את הרכב התיק שמתאים לו בכל נקודת זמן.
מי יכול לפתוח חשבון ira?
כל אדם שמעוניין בשליטה מלאה על החיסכון שלו רשאי לפתוח חשבון ira חדש או להעביר אל החשבון כספים מחסכונות קיימים. השאלה המתבקשת היא למי כדאי לבחור בניהול כספים עצמאי? בחירה בחשבון ira מעבירה את השליטה על כספי החיסכון לידיים של החוסך ובהתאם יש צורך בידע מתאים, זמינות, אחריות ומחויבות. בארה"ב ניהול עצמאי של כספים נפוץ מאוד, אצלנו בישראל האופציה לחשבון ira נפתחה בשנת 2009. בשנים האחרונות ניכרת עלייה במספר החוסכים שבוחרים לקחת את השליטה לידיים שלהם ומוותרים על שירותי הגופים המוסדיים.
איזה מוצרים ניתן לנהל בניהול אישי?
חוסכים שמבקשים לנהל את הכספים באפיקי חסכון לטווח ארוך במסלול ira נדרשים לעשות זאת במסגרת של קופת גמל ira או קרן השתלמות ira. לא ניתן לנהל קרן פנסיה במתכונת של ira, אך קיימת אפשרות לניהול אישי של כספים פנסיוניים בקופת גמל. שימו לב, במידה ואתם בוחרים לנהל את החיסכון הפנסיוני שלכם במסלול של קופת גמל, המסלול אינו כולל כיסוי אבדן כושר עבודה או ביטוח חיים. בעוד קרן פנסיה כוללת לרוב גם כיסויי ביטוח, קופת גמל אינה כוללת אותם ויש לרכוש אותם במידת הצורך באופן עצמאי.
אלו יתרונות יש לניהול אישי של קרן השתלמות / קופת גמל?
- שליטה מקסימלית על בחירת המוצרים הפיננסיים
- התאמה של רמת הסיכון לדרישה לנזילות או תקופת החיסכון
- אופציה לתגובה מהירה לתנודות השוק וגמישות מוחלטת
- דמי ניהול נמוכים בהשוואה אל ניהול אקטיבי של בית השקעות (המשמעות של החיסכון בדמי הניהול עשויה להסתכם לסכום מצטבר של עשרות אלפי שקלים)
הטבות מס בחשבון ira?
כל הטבות המס הזמינות עבור חוסכים בקופות גמל וקרנות השתלמות קיימות גם עבור חשבון ira. כך למשל, בקרב עצמאים ההפקדות לקרן ההשתלמות או לקופת גמל (עד לתקרה הקבועה בחוק) נחשבת כהוצאה מוכרת. הטבת מס נוספת שחשוב להדגיש היא פטור ממס רווחי הון על רווחי קרן ההשתלמות (עד לתקרה הקבועה בחוק). בנוסף, חשבון ira מאפשר מסחר ללא תשלום מיידי של מס עבור רווחי ההון, התשלום של המס עבור הרווחים מתבצע רק במעמד פדיית הכספים.
אלו מגבלות מוטלות על חשבונות ira?
כספים בניהול אישי מוגבלים בתקרה גבוהה של 5,954,256 ₪ (עדכני לשנת 2024). הנכם רשאים לנהל גם קופת גמל ira בסכום של 5,954,256 ₪ וגם עוד קרן השתלמות בסכום של 5,954,256 ₪. באופן תאורטי ניתן לנהל סכום של כמעט 12,000,000 ₪ בחשבונות ira.
מגבלה נוספת שחשוב שתהיו מודעים אליה מתייחסת למוצרים בהם ניתן להשקיע. בעלי קופת גמל ira שעדיין לא צברו יותר מכ-1,500,000 ₪ יורשו להשקיע רק במוצרים מחקי מדד. נציין שקיימים מוצרים רבים מחקי מדד כך שקיימת אפשרות בחירה. חוסכים שיש ברשותם סכום גבוה יותר רשאים להשקיע בנכסים סחירים, פיקדונות, תעודות סל, מוצרים מובנים, קרנות נאמנות, ניירות ערך זרים (מדינות עם דירוג אשראי זהה לזה של ישראל), קרנות, חוזים עתידיים, אופציות, תעודות סל, אגרות חוב ממשלתיות, נכסים אלטרנטיביים. שימו לב, השקעה בניירות ערך סחירים מטעם תאגיד מסוים יש להגביל ל-10% מסך כל הנכסים בקופה.
מתי זה כדאי?
ניהול אישי של כל קופת חיסכון (גמל או השתלמות) מחייב בקיאות, יש צורך בהרבה יותר מידע בסיסי. על החוסך להתעדכן באופן שוטף בנעשה בשוק ההון בארץ ובמדינות אחרות בהן ניתן למצוא השקעות משתלמות. בחירה בחשבון ira משתלמת כאשר החוסך בטוח לחלוטין ביכולת שלו לנהל בעצמו את כספי החיסכון תוך הגעה לתשואות גבוהות.
קראו גם על: קופת גמל ira
